Denna handledning visar hur du använder Excel ACCRINT -funktion i Excel för att beräkna den upplupna räntan för ett värdepapper.
ACCRINT Funktionsöversikt
ACCRINT -funktionen beräknar den upplupna räntan.
Om du vill använda funktionen ACCRINT Excel -kalkylblad väljer du en cell och skriver:
(Lägg märke till hur formelinmatningarna ser ut)
ACCRINT -funktion Syntax och ingångar:
= ACCRINT (problem, första_intresse, avräkning, ränta, par, frekvens, [bas], [kalkylmetod])
problem - Det är utgivningsdatum för säkerheten eller en obligation.
första_intresse - Det är det datum då den första räntan betalas.
lösning - Det är avvecklingsdatumet för värdepappret eller det datum då värdepappret köps. Det är det datum som kommer efter säkerhetsdagens utfärdandedatum.
Betygsätta - Det är den årliga räntan på obligationen eller värdepappret vid vilken kupongbetalningarna behandlas.
par - Det är den årliga räntan på obligationen eller värdepappret vid vilken kupongbetalningarna behandlas.
frekvens - Det avser antalet periodiska kupongbetalningar per år. Frekvensvärdet för årliga, halvårliga och kvartalsvisa betalningar är 1, 2 respektive 4.
grund - VALFRITT: Den anger vilken typ av dagräkning som ska användas av värdepappret eller obligationen. Möjliga värden kan vara:
| Grund | Dagräkning |
| 0 | USA (NASD) 30/360 |
| 1 | Faktiskt/faktiskt |
| 2 | Akut/360 |
| 3 | Akut/365 |
| 4 | Europeiska 30/360 |
Om grundargumentet utelämnas antar det sitt standardvärde, dvs USA (NASD) 30/360.
calc_method - VALFRITT: [calc_method] argumentets värde anger ett sätt att beräkna den upplupna räntan när lösning datumet är större än datumet för första_intresse. Dess värde är antingen SANT/1 (beräknar den totala upplupna räntan från problem till lösning) eller FALSE /0 (beräknar den upplupna räntan från första_intresse till lösning). Dess standardvärde är 1 (TRUE).
Vad är Excel ACCRINT -funktionen?
Excel ACCRINT -funktionen beräknar räntan för en säkerhet som betalar ränta regelbundet.
Excel ACCRINT -funktionen använder följande formel för beräkning av upplupen ränta.
Var:
NC = antal kvasi-kupongperioder som passar in i udda perioden (bråken raider till nästa heltal).
Ai = antalet ackumulerade dagar för den med kvasi-kupongperioden inom udda perioden.
NLi = normal längd i dagar efter kvasi-kupongperioden inom udda perioden.
Beräkna upplupen ränta på amerikanska statsobligationer
Låt oss beräkna hur mycket ränta som har samlats på en amerikansk statsobligation mellan den 1 junist, 2015 och 3 marsrd, 2016. Obligationen har ett nominellt värde på $ 1000. Andra detaljer om bindningen nämns i figuren ovan.
Formeln att använda är:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
ACCRINT -funktionen returnerar räntan på den amerikanska statsobligationen:
ACCRINT = $49.11
Upplupen ränta på en enkel obligation
Låt oss nu beräkna den upplupna räntan på en obligation med en kupongränta på 8%. Obligationen har ett nominellt värde på 10 000 dollar. Andra detaljer om obligationen nämns ovan i tabellen.
Formeln som ska användas är:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Ovanstående funktion ger resultatet:
ACCRINT = $133.33
Ytterligare anmärkningar
#NUM! Fel uppstår om hastigheten ≤ 0, par ≤ 0, eller problem ≥ avräkning.
#NUM! Fel uppstår också när [basis] -argumentvärdet inte är 1, 2, 3 eller 4, eller om frekvensargumentets värde är annat än 1, 2 eller 4.
#VÄRDE! Fel uppstår om antingen problemet, första_intresse eller avvecklingsdatum inte är giltiga Excel-datum, eller om något av argumentvärdet är icke-numeriskt.
Det rekommenderas att avräknings- och förfallodatum anges i YIELD -funktionen som referenser till celler som innehåller datum eller datum som returneras från formler.
Återgå till listan över alla funktioner i Excel
ACCRINT i Google Kalkylark
Alla ovanstående exempel fungerar exakt likadant i Google Kalkylark som i Excel.
ACCRINT Exempel i VBA
Du kan också använda ACCRINT -funktionen i VBA. Typ:application.worksheetfunction.accrint (Issue, FirstIneterst, Settlement, Rate, Par, Frequency, Basis, CalcMethod)
För funktionsargumenten (Rate etc.) kan du antingen ange dem direkt i funktionen eller definiera variabler som ska användas istället.
